1월 16일 상한가 종목 중에 에에티세미콘이란 회사가 있다.
[특징주] 2023.01.16 (월) 오늘의 상한가 및 거래량 상위 종목 이슈 분석
본 글은 2023년 1월 16일 상한가 및 상한가 근접 종목 (상승률 >20%)과 거래량 천만 주 이상을 달성한 ...
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에이티세미콘은 반도체 패키징, 반도체 테스트 사업부문의 총 2개의 사업을 하는 회사이다.
최근 일봉 차트를 보면 박스권에서 등락을 반복하면서 횡보하고 있다.
이번에 거래량도 많이 몰리면서 상승하였고,
지금까지 흐름으로 보았을 떄 지금 들어가면 박스권 상단까지는 갈 것만 같은 느낌을 준다.
그러나 위험-이득 (Risk-Benefit)을 고려해보았을 때는 투자에 주의가 필요한 기업이라고 할 수 있다.
16일 새로운 공시는 카나리아바이오 전환사채 인수 공시였다.
13일에 카나리아바이오 7회차 100억원어치의 전환사채(CB)를 취득했다는 공시가 있었고
16일에 카나리아바이오 8회차 150억원어치의 전환사채(CB)를 취득했다는 공시가 새로 나온 것이다.
특별한 호재가 될 만한 공시는 아니라서
이 공시 때문에 올랐다고 보기는 어렵다.
7회차 전환사채를 취득했다는 공시와 더불어 8회차 전환사채 취득도 어느정도 예상된 일이기도 했다.
왜냐하면 1월 13일에 회사가 보유하고 있던 주식회사 리더스기술투자의 지분 18.04%를 카나리아바이오의 최대주주인 카나리아바이오엠에 매각했기 때문이다. 이 매각 금액이 250억원이었으며, 이번 2차례의 전환사채 취득을 통해 250억원에 다시 그대로 카나리아바이오로 흘러가게 되었다. 사실상 에이티세미콘은 리더스기술투자의 지분과 경영권을 넘겨주면서도 얻는 것은 하나도 없는 셈이다.
(카나리아바이오의 주식은 4684만주이다. 전환사채를 전부 주식 전환하는 경우 172만주이다. 에이티세미콘이 카나리아바이오 172만주를 취득한다고해서 카나리아바이오의 경영권을 갖게 된다거나 하는 것도 아니다)
가지고 있던 회사인 리더스기술투자를 넘겨주는 것과 동시에
한편으로 2022년 8월 30일에 에이티세미콘이 자기 회사의 반도체 패키징 영업부문을 주식회사 에이팩트에 매각한다는 쇡도 있었다. 위에서 기술했듯이 에이티세미콘은 반도체 패키징과 반도체 테스트 두 사업을 하는 회사인데 그 중 하나를 매각한 것이다. DART 공시에서 보았을 때 에이티세미콘의 반도체 패키징 사업부가 가진 자산액은 회사의 42.66%이며 매출액은 84.67%를 차지한다고 한다. 따라서 갑작스럽게 에이티세미콘은 그 매출 규모가 15%로 쪼그라든 것이다.
2022년 9월 분기보고서를 보면 일본과 캄보디아 소재의 자회사도 그 사이에 매각한 상태이다
| 종속기업명 | 소재지 | 업종 | 당분기말지분 | 전기말지분 |
| ATsemicon Japan Co., Ltd | 일본 | 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 | 0% | 100.00% |
| ATsemicon Cambodia Co., Ltd | 캄보디아 | 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 | 0% | 80.00% |
| (주)에이티에이엠씨 | 대한민국 | 서비스업,부동산개발업 등 | 100.00% | 100.00% |
| (주)에이치젠바이오 | 대한민국 | 보건업 | 100.00% | 100.00% |
| (주)에이티팩토리 | 대한민국 | 도소매 | 100.00% | 100.00% |
| (주)리더스기술투자 | 대한민국 | 금융투자업 | 18.04% | 18.04% |
| (주)리더펀드 | 대한민국 | 핀테크 금융사업 | 100.00% | 100.00% |
| 블루엠제1호조합 | 대한민국 | 금융투자업 | 96.94% | 98.19% |
| 리더스신기술투자조합2호 | 대한민국 | 금융투자업 | 99.98% | 100.00% |
| 오션뉴웨이브신기술조합1호 | 대한민국 | 금융투자업 | 90.91% | 90.91% |
| 오션뉴웨이브신기술조합2호 | 대한민국 | 금융투자업 | 90.91% | 90.91% |
| 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 금융투자업 | 100.00% | 100.00% |
참고로 자회사중 이번 분기에 영업이익이 난 회사는 하나도 없다
재무제표 상에서도 문제가 있다.
법인세차감전계속사업손실이 지속적으로 늘어나고 있고,
소름돋게도 이번 3분기 분기 보고서에서 분기 누적 법인세차감전계속사업손실은 649억원이다.
자본총계 792억원이므로 관리종목에 해당하게 된다.
2022년 8월 30일에 에이티세미콘이 자기 회사의 반도체 패키징 영업부문을 주식회사 에이팩트에 매각한 이유를 대략적으로 유추해볼 수 있다. 매각대금 760억원이었으므로, 이걸로 자본총계가 늘어나면 관리종목에는 해당하지 않을 것 같다.
그럼에도 불구하고, 이미 작년 재무제표 감사 의견에 계속기업 관련 중요한 불확실성으로 2021년도 연결당기순손실이 417억원이고, 유동부채가 유동자산에 비해 많은 상황이며, 미처리결손금은 623억원으로 계속기업의 존속 능력에 대한 중대한 의문이 든다는 말이 기재되어 있다.
총평
차트만 보면 한번쯤 들어가보고 싶지만
재무제표와 공시를 통해 확인된 최근의 행보로 보면
언제든 관리종목에 지정되거나 나아가서 상장 폐지가 될지 모른는 종목처럼 느껴진다.
꼭 곧 회사가 공중 분해될 것 같은 느낌마저 준다.
투자에 주의해야할 것 같다.